Glosari
Menerangkan Istilah Teknikal dalam Industri Insurans Islam
A | |
Nama | Definisi |
Amanah | Reliabiliti, kebolehpercayaan, kesetiaan, kejujuran. |
Klausa Purata | Menetapkan bahawa dana Takaful hanya menanggung bahagian kerugian yang bersesuaian di mana jumlah perlindungan hanya akan menanggung jumlah nilai yang berisiko. |
B | |
Nama | Definisi |
Bay Al Salam | Penghantaran pada masa akan datang. |
Bay’ al ‘Inah | Jual beli kembali. Penjual segera membeli semula aset yang telah dijual atas dasar pembayaran tertangguh dengan harga yang lebih tinggi daripada harga asal. Ini dapat dilihat sebagai pinjaman dalam bentuk jualan. |
Bay’ al Arboon | Deposit – jaminan jualan |
C | |
Nama | Definisi |
Dokumen Sijil | Bukti kontrak antara peserta dan pengendali Takaful yang menetapkan terma dan syarat sijil tertentu. |
Tuntutan | Pemberitahuan kepada pengendali Takaful mengenai pembayaran jumlah tertentu di bawah terma sijil. |
Nisbah Tuntutan | Nisbah tuntutan bersih yang dibelanjakan kepada sumbangan yang diterima. |
Sumbangan | Sumbangan kewangan yang disediakan sekali atau secara berkala oleh peserta kepada pengendali Takaful untuk tujuan pelaburan dan Tabarru’. |
D | |
Nama | Definisi |
Darurah | Keperluan |
E | |
Nama | Definisi |
Sumbangan diterima | Sumbangan bersih tiada peruntukan yang disediakan untuk sumbangan belum diterima (RUC) pada pendapatan tahunan ditambah RUC pada permulaan tahun. |
Perjanjian lebihan kerugian | Jenis perjanjian reTakaful yang memberi kuasa kepada pengendali reTakaful membayar semua atau peratusan tertentu daripada kerugian yang timbul daripada kejadian atau peristiwa tertentu (kerap kali bersifat lebih atau kurang bencana) melebihi amaun tetap dan hingga had yang ditetapkan. |
Kadar Perbelanjaan | Nisbah perbelanjaan keseluruhan bagi tahun (termasuk komisen, gaji, dan lain-lain) terhadap jumlah pendapatan sumbangan keseluruhan selain daripada sumbangan tunggal dan pertimbangan bagi annuiti. |
F | |
Nama | Definisi |
Perjanjian Fakultatif | Kontrak reTakaful di mana pengendali Takaful mempunyai pilihan untuk menyerah dan pilihan untuk menerima atau menolak risiko individu. |
Fard al Kifayah | Tugas sosial yang diwajibkan. |
Fasid | Tidak baik atau tidak berkesan atau batal. |
Fatwa | Pendapat keagamaan atau undang-undang yang berwibawa berdasarkan undang-undang Islam (Shariah). |
Fiqh | Jurisprudens Islam. |
G | |
Nama | Definisi |
Takaful Am | Perlindungan kepada peserta untuk kerugian akibat bencana seperti kemalangan, kebakaran, banjir, liabiliti dan pencurian. |
Gharar | Ketidakpastian. |
Sumbangan kasar langsung | Sumbangan pada kadar kasar asal yang dikenakan kepada pelanggan dalam urus niaga Takaful secara langsung tanpa potongan untuk komisen atau broker. |
Takaful Keluarga Kumpulan | Takaful Keluarga (biasanya tanpa pemeriksaan perubatan) pada sekumpulan orang di bawah sijil induk. Biasanya dikeluarkan kepada majikan untuk faedah pekerja, atau kepada ahli persatuan. |
H | |
Nama | Definisi |
Halal | Sah, dibenarkan. |
Haq Maliy | Hak-hak pada aset kewangan. |
Haram | Tidak sah, dilarang. |
Hibah | Hadiah |
I | |
Nama | Definisi |
Ibra’ | Pengurangan/penghapusan hutang. |
Ijtihad | Usaha, tenaga, industri. |
Ditanggung tetapi tidak dilaporkan | Kerugian yang telah berlaku dalam tempoh yang dinyatakan, biasanya dalam satu tahun kewangan, tetapi belum (IBNR) dilaporkan kepada pengendali Takaful pada tarikh yang diambil kira. |
Pampasan | Pemulihan kepada pihak yang menuntut kerugian sama ada melalui bayaran, pembaikan atau penggantian. |
Takaful Keluarga Individu | Kontrak yang menyediakan manfaat Takaful yang dibayar kepada individu apabila kematian/kemalangan yang menyebabkan kecacatan atau pendapatan berkala kepada peserta pada masa persaraan. |
Berkaitan pelaburan | Kontrak di mana manfaat sijil pada bila-bila masa berubah mengikut nilai aset-aset Takaful yang terletak di bawahnya pada masa tersebut. |
Istisna’ | Pembelian awal barang-barang atau bangunan. Jenis pembiayaan ini, bersama-sama dengan Salam, digunakan sebagai mekanisme pembelian, sementara Marabahah dan Bai Bithaman Ajil digunakan untuk pembiayaan jualan. |
J | |
Nama | Definisi |
Ju’alah | Harga yang ditetapkan untuk menjalankan perkhidmatan. Digunakan oleh beberapa institusi kewangan Islam. Caj bank dan komisen telah ditafsirkan sebagai Ju’alah oleh para fuqaha dan oleh itu dianggap sah. |
K | Â |
Nama | Definisi |
Kafalah | Jaminan |
L | Â |
Nama | Definisi |
Pinjaman (dengan caj perkhidmatan) | Terdapat bank Islam yang menyediakan pinjaman dengan caj perkhidmatan. Majlis Akademi Fiqh Islam telah mengesahkan bahawa dibenarkan untuk mengenakan bayaran perkhidmatan yang berkaitan dengan pinjaman yang ditawarkan oleh bank Islam, asalkan bayaran itu berkaitan dengan perbelanjaan perkhidmatan. Caj perkhidmatan hanya boleh dikira dengan tepat setelah semua perbelanjaan pentadbiran telah ditanggung (pada akhir tahun). Walau bagaimanapun, adalah dibenarkan untuk mengenakan caj anggaran kepada pelanggan, dan kemudian memulangkan/menuntut perbezaannya apabila perbelanjaan sebenar diketahui. |
M | Â |
Nama | Definisi |
Maysir | Perjudian |
Perubatan dan Kesihatan | Kontrak yang menyediakan manfaat rawatan perubatan yang ditentukan seperti kos hospitalisasi, Takaful pembedahan dan yuran perundingan doktor bagi melindungi risiko seseorang dikesan mengalami penyakit tertentu atau mengalami kecederaan akibat kemalangan. |
Jadual Kematian | Jadual statistik yang menunjukkan kadar kematian pada setiap usia, biasanya dinyatakan sebagai bilangan kematian bagi setiap seribu orang. |
Mu’amalat | Transaksi ekonomi |
Mudarabah | Pembiayaan amanah, perkongsian keuntungan Pelabur tidak mempunyai hak untuk campur tangan dalam pengurusan perniagaan, tetapi dia boleh menetapkan syarat-syarat yang akan memastikan pengurusan wangnya lebih baik. Dalam erti kata ini, Mudarabah kadang-kadang dirujuk sebagai perkongsian lelap. Mudarabah bersama boleh wujud antara pelabur dan bank secara berterusan. Pelabur mengekalkan dana mereka dalam dana khas dan berkongsi keuntungan sebelum peringkat penyelesaian akhir. Banyak dana pelaburan Islam beroperasi berdasarkan Mudarabah bersama. |
Mudarib | Usahawan dalam kontrak Mudarabah |
Muqasah | Penyelesaian hutang melalui urus niaga bertentangan. |
Murabahah | Pembiayaan kos tambahan Harga termasuk margin keuntungan yang disetujui oleh kedua-dua pihak. Pembayaran, biasanya dalam ansuran, dinyatakan dalam kontrak. Kesahihan teknik pembiayaan ini telah dipersoalkan kerana persamaannya dengan riba. Namun, Murabahah moden telah menjadi teknik pembiayaan paling popular di kalangan bank-bank Islam, digunakan secara meluas untuk kewangan pengguna, hartanah, pembelian jentera dan untuk pembiayaan perdagangan jangka pendek. |
Musharakah | Usaha sama, perkongsian keuntungan dan kerugian Semua rakan kongsi dalam Musharakah menyumbang dana dan mempunyai hak untuk mengamalkan kuasa eksekutif dalam projek tersebut, serupa dengan struktur perkongsian konvensional dan pemilikan saham undian dalam syarikat terhad. Susunan pembiayaan ekuiti ini dianggap secara meluas sebagai bentuk pembiayaan Islam yang paling murni. Dua bentuk utama Musharakah ialah: Musharakah Kekal dan Musharakah Berkurangan. Di bawah Musharakah Kekal, sebuah bank Islam mengambil bahagian dalam ekuiti projek dan menerima bahagian keuntungan secara berkadar. Tempoh kontrak tidak ditentukan, menjadikannya sesuai untuk membiayai projek di mana dana diikatkan untuk jangka masa yang panjang. Musharakah Berkurangan: Ini membolehkan penyertaan ekuiti dan perkongsian keuntungan secara berkadar, dan menyediakan kaedah di mana bank boleh terus mengurangkan ekuitinya dalam projek, akhirnya memindahkan hakmilik aset kepada peserta. Kontrak memperuntukkan bayaran atas bahagian bank dalam keuntungan untuk ekuiti yang dipegang oleh bank. Pada masa yang sama, usahawan membeli sebahagian daripada ekuiti bank, secara berperingkat-peringkat mengurangkannya sehingga bank tidak mempunyai ekuiti dan dengan itu berhenti menjadi rakan kongsi. |
N | Â |
Nama | Definisi |
Tuntutan bersih | Tuntutan bersih yang dibayar untuk tuntutan belum dibayar pada awal tahun ditambah peruntukan bagi tuntutan belum dibayar pada akhir tahun. |
Sumbangan bersih | Sumbangan kasar dikurangkan dengan semua sumbangan ReTakaful yang perlu dibayar. |
Pelaburan bersih | Pulangan pendapatan daripada pelaburan dikurangkan dengan kadar dan cukai. |
Nisab | Had pengecualian |
P | |
Nama | Definisi |
Akaun peserta | Akaun untuk mengkreditkan bahagian sumbangan daripada peserta untuk tujuan pelaburan/simpanan. |
Akaun khas peserta | Akaun untuk mengkreditkan bahagian sumbangan daripada peserta untuk tujuan Tabarru '. |
Perjanjian berkadar | Kontrak di mana pengendali takaful dan operator reTakaful menyertai secara berkadar dalam sumbangan dan kerugian pada setiap risiko yang termasuk dalam skop kontrak. |
Q | |
Qard | Pinjaman |
Qard Hasan | Pinjaman berkat Kebanyakan bank Islam memberikan pinjaman tanpa faedah kepada pelanggan yang memerlukan. Pandangan Islam mengenai pinjaman (qard) adalah bahawa terdapat tanggungjawab moral untuk memberikan pinjaman kepada peminjam tanpa bayaran, kerana seseorang memohon pinjaman hanya jika dia memerlukannya. Terdapat bank Islam yang memberikan pinjaman tanpa faedah kepada pemegang akaun pelaburan dengan mereka; dan ada yang memperluaskan kepada semua pelanggan bank; ada juga yang menghadkannya kepada pelajar yang memerlukan dan kumpulan sosial yang lebih lemah; dan ada yang memberikan pinjaman tanpa faedah kepada pengeluar kecil, petani, dan usahawan yang tidak mendapat pembiayaan dari sumber lain. |
Qimr | Perjudian |
R | |
Rab al maal | Pelabur dalam kontrak Mudarabah. |
Rahn | Jaminan |
Deposit Pengendali reTakaful | Jumlah yang didepositkan atau disimpan oleh Pengendali Takaful sebagai jaminan untuk pelaksanaan kontrak reTakaful oleh Pengendali reTakaful. |
Kadar Retensi | Nisbah sumbangan bersih terhadap jumlah sumbangan langsung dan retakaful yang diterima dalam Malaysia. |
Riba | Faedah Dalam istilah konvensional, riba dan "faedah" digunakan secara bergantian, walaupun konsep undang-undang melampaui faedah. |
Riba al Buyu’ | Riba perdagangan Transaksi jualan di mana komoditi ditukar dengan jumlah yang tidak sama daripada komoditi yang sama dan penghantaran ditangguhkan. Untuk mengelakkan riba al buyu, pertukaran komoditi dari kedua belah pihak mestilah sama dan segera. Riba al buyu dilarang oleh Nabi Muhammad s.a.w untuk menghalang riba (faedah) daripada meresap ke dalam ekonomi. |
Riba al Duyun | Riba hutang Sebaliknya, jumlah tambahan yang melebihi modal asal dikenakan jika peminjam gagal untuk membayar pada tarikh yang ditetapkan. Masa yang diberikan lebih lama untuk pembayaran dengan bayaran tambahan. Jika peminjam gagal membayar lagi, jumlah yang berlebihan lagi dikenakan, dan seterusnya. |
Rider | Lampiran kepada sijil yang mengubah syarat sedia ada dengan memperluaskan manfaat. |
S | |
Sadaqah | Sumbangan sukarela untuk tujuan kebajikan. |
Salam | Pembelian awal |
Shariah | Jurisprudens Islam. "Lembaga Shariah" adalah jawatankuasa cendekiawan Islam yang bersedia untuk memberikan panduan dan menyelia institusi kewangan Islam dalam pembangunan produk yang patuh Shariah. "Penasihat Shariah" adalah seorang sarjana Islam berpengalaman dan bebas yang memberi nasihat kepada institusi Islam mengenai pematuhan produk dan perkhidmatan berkaitan undang-undang Islam. |
Surplus pada tarikh penilaian | Kelebihan dana Takaful yang dibawa ke hadapan berbanding tanggungan aktuari dana Takaful perniagaan keluarga. |
T | |
Ta’widh | Penangguhan sengaja dalam pembayaran |
Tabarru’ | Sebahagian daripada sumbangan peserta bagi tujuan bantuan bersama dan digunakan untuk membayar tuntutan yang dikemukakan oleh pemiutang yang layak. |
Takaful | Jaminan bersama yang diberikan oleh sekumpulan orang daripada risiko yang dikenal pasti atau malapetaka yang menimpa kehidupan, harta benda atau apa-apa bentuk benda berharga. |
Anuiti Takaful | Kontrak yang menyediakan aliran pendapatan berkala semasa persaraan untuk tempoh yang bergantung pada jangka hayat manusia. |
Tawarrug | Murabahah Terbalik |
Tijari | Perdagangan komersial |
Kerugian keseluruhan | Kerugian dengan saiz tertentu sehingga tidak ada nilai yang tinggal. |
U | |
Ujrah | Bayaran |
Keuntungan/Rugi Penajajaminan | Pendapatan sumbangan yang diperoleh dikurangkan dengan tuntutan bersih, komisen, dan kos pengurusan. |
Sumbangan Belum Diperoleh | Sumbangan yang telah diterima berdasarkan risiko yang masih belum tamat tempoh pada akhir tempoh perakaunan bekalan. |
Uqud al-Mu’awadhat | Kontrak pertukaran |
Uqud al-Tabarruat | Kontrak amal jariah |
Urbun | Deposit |
W | |
Nama | Definisi |
Wakalah | Agensi Dalam operasi Takaful, Wakalah merujuk kepada kontrak agensi, yang mungkin melibatkan bayaran kepada ejen. |
Waqf | Kepercayaan amal |
Z | |
Nama | Definisi |
Zakat | Cukai agama Terdapat dua jenis zakat: Zakat al Fitr, yang perlu dibayar oleh setiap orang Islam yang mampu pada akhir Ramadan. Ini juga disebut Zakat al Nafs (cukai pungutan). Zakat al Maal adalah cukai tahunan ke atas kekayaan seorang Muslim atas tahap tertentu. Kadar yang dibayar berbeza mengikut jenis harta yang dimiliki. |